第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年厦门市海洋与渔业局年初结转和结余44,194.38万元，本年收入36,331.68万元，本年支出41,768.33万元，事业基金弥补收支差额6.26万元，结余分配69.89万元，年末结转和结余38,694.10万元。

（一）2018年收入36,331.68万元，比2017年决算数减少27668.84万元，下降43.23％，具体情况如下：

1.财政拨款收入36,071.38万元，其中一般公共预算拨款36071.38万元，政府性基金0.00万元。

2.其他收入260.30万元。

（二）2018年支出41,768.33万元，比2017年决算数减少213.54万元，下降0.5％，具体情况如下：

1.基本支出9,472.07万元。其中，人员支出7,718.77万元，公用支出1,753.30万元。

2.项目支出32,296.26万元。

二、一般公共预算拨款支出决算情况说明

2018年一般公共预算拨款支出41,126.89万元，比上年决算数减少640.23万元，下降1.53%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）其他一般公共服务支出494万元，较上年决算数增加494万元，增长100%。主要原因是2017年此功能科目下无支出。

（二）其他科技条件与服务支出61.8万元，较上年决算数减少58.56万元，下降48.65%。主要原因是此预算功能科目下项目支出增加。

（三）归口管理的行政单位离退休480.85万元，较上年决算数增加91.46万元，增长23.49%。主要原因是在职人员退休新增该科目下经费开支。

（四）事业单位离退休192.79万元，较上年决算数增加80.68万元，增长71.97%。主要原因是在职人员退休新增该科目下经费开支。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出483.16万元，较上年决算数增加23.54万元，增长5.12%。主要原因是养老保险缴费基数增加。

（六）行政单位医疗113.01万元，较上年决算数增加4.65万元，增长4.29%。主要原因是医疗保险缴费基数增加。

（七）事业单位医疗43.76万元，较上年决算数增加3.87万元，增长9.7%。主要原因是医疗保险缴费基数增加。

（八）公务员医疗补助54.84万元，较上年决算数增加3.59万元，增长7%。主要原因是医疗补助缴费基数增加。

（九）农业资源保护修复与利用135.15万元，较上年决算数减少210.69万元，下降60.92%。主要原因是此预算功能科目下项目支出减少。

（十）其他农林水支出13296.62万元，较上年决算数增加2540.89万元，增长23.62%。主要原因是此预算功能科目下项目支出增加。

（十一）其他制造业支出245.19万元，较上年决算数减少389.01万元，下降61.34%。主要原因是此预算功能科目下项目支出减少。

（十二）行政运行5875.63万元，较上年决算数增加965.62万元，增长19.67%。主要原因是人员经费增加等。

（十三）一般行政管理事务1044.09万元，较上年决算数减少33.89万元，下降3.14%。主要原因是此预算功能科目下项目支出减少。

（十四）海域使用管理34.24万元，较上年决算数减少170.52万元，下降83.28%。主要原因是此预算功能科目下项目支出减少。

（十五）海洋环境保护与监测325.44万元，较上年决算数减少41.66万元，下降11.35%。主要原因是此预算功能科目下项目支出减少。

（十六）海洋调查评价165.49万元，较上年决算数增加69.98万元，增长73.27%。主要原因是此预算功能科目下项目支出增加。

（十七）海洋执法监察1668.83万元，较上年决算数增加324.11万元，增长24.1%。主要原因是此预算功能科目下项目支出增加。

（十八）海岛和海域保护1699.62万元，较上年决算数增加1353.55万元，增长391.12%。主要原因是此预算功能科目下项目支出增加。

（十九）事业运行2207.75万元，较上年决算数增加406.98万元，增长22.6%。主要原因是人员经费增加等。

（二十）其他海洋管理事务支出7553.96万元，较上年决算数减少1236.82万元，下降14.07%。主要原因是此预算功能科目下项目支出减少。

（二十一）其他国土海洋气象等支出4950.67万元，较上年决算数减少4481.83万元，下降47.51%。主要原因是此预算功能科目下项目支出减少。

三、政府性基金支出决算情况说明

2018年度政府性基金支出74.58万元，比上年决算数增加74.58万元，增长100%，具体情况如下(按项级科目统计)：

城市建设支出74.58万元，较2017年决算数增加74.58万元，增长100%。主要原因是2017年此预算功能科目下项目无支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出9,451.78万元，其中：

（一）人员经费7,698.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费1,753.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

五、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度“三公”经费一般公共预算拨款59.64万元，同比下降（增长）××%。具体情况如下：
  （一）因公出国（境）费3.74万元，主要用于出访菲律宾进行项目交流合作。2018年本单位组织出国团组1个，参加其他单位出国团组0个；全年因公出国（境）累计4人次。与2017年相比, 因公出国（境）经费支出下降83.77%，主要是:2018年实际出国团组及出国人次减少。
    （二）公务用车购置及运行费47.61万元。其中：公务用车购置费0.00万元，2018年公务用车购置0辆。公务用车运行费47.61万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量15辆。与2017年相比，公务用车购置及运行费增长2.25%，主要是:车辆维修费用增加。
  （三）公务接待费8.30万元。主要用于上级及外地相关部门来厦调研、学习、检查等方面的接待活动，累计接待57批次、接待总人次537。与2017年相比, 公务接待费支出下降10.85%，主要是:严格控制公务接待批次及人次等。

六、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，共对2018年23个项目实施绩效监控，主要包括海洋与渔业业务经费（综合执法与管理及大型船舶运行维护等）、海洋与渔业经济发展专项、燃油补助等。

共对2018年7个项目开展绩效自评，主要包括海洋与渔业业务经费（综合执法与管理及大型船舶运行维护等）、海洋与渔业经济发展专项、燃油补助等。

（二）项目绩效自评结果

1.海洋与渔业业务经费（综合执法与管理及大型船舶运行维护等）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为95分，自评等次为优。

2.海洋与渔业经济发展专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为97分，自评等次为优。

3.燃油补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为98分，自评等次为优。

七、其他重要事项说明

（一）机关运行经费 

2018年度机关运行经费支出1,322.83万元，比上年决算数增长3.63%，主要是:人员经费有所提高。

（二）政府采购情况

本部门2018年度政府采购支出总额519.41万元，其中：政府采购货物支出128.41万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出391.00万元。

（三）国有资产占用使用情况 

截至2018年12月31日，本部门共有车辆21辆，其中：机要通信用车4辆、应急保障用车10辆、执法执勤用车4辆、其他用车3辆；单价50万元（含）以上通用设备6台（套），单价100万元（含）以上专用设备9台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。